Покупатель в 2025 г. оплатил аванс в счет предстоящей поставки в 2026 г. по ставке НДС 20%. Отразим возврат в 1С:Бухгалтерия.
1. Перейдите в «Банковские выписки» - «Поступление на расчетный счет» - «Оплата от покупателя».
Рисунок 1 - «Поступление на расчетный счет»
2. Создайте на основании «Счет-фактуру на аванс».
Рисунок 2 - «Счет-фактура на аванс»
3. После закрытия периода и выполнения регламентных операций по НДС счет-фактура на аванс отразится в книге продаж с кодом вида операции 02, на сумму аванса, НДС по ставке 20%.
Рисунок 3 - «Книга продаж»
4. Выполните реализацию: «Продажи» - «Реализация (акты, накладные, УПД)». Реализация в 2026 г. выписана на меньшую сумму, ставка НДС 22%
Рисунок 4 - «Реализация услуг»
5. После закрытия периода и выполнения регламентных операций по НДС «Реализация услуг» отразится в «Книге продаж».
Рисунок 5 - «Книга продаж»
В «Книге покупок» отразится зачет аванса.
Рисунок 6 - «Книга покупок»
6. Сформируйте списание с расчетного счета с видом операции «Возврат покупателю».
Рисунок 7 - «Возврат покупателю»
7. Выполните закрытие периода за 1 кв. 2026 г., а также регламентные операции по НДС. Сформируйте «Книгу покупок».
Рисунок 8 - «Книга покупок»
Зачет аванса покупателя, перечисленный в 2025 г. по ставке НДС 20% полностью восстановлен.
Остались вопросы? На них ответит наш специалист. Звоните по телефону +7 (495) 784-71-73 или обращайтесь по электронной почте tlm1c@4dk.ru.
