На примере программы 1С:Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0 покажем, как проверить ставки НДС в реализациях.
В период подготовки налоговой декларации по НДС может потребоваться дополнительная проверка операций с НДС, например, с целью выявления ошибок в ставках НДС. Если таких операций значительное количество, то перепроверять отдельно каждый документ слишком трудозатратно. Поэтому можно использовать следующие способы.
Для проверки ставки НДС, выбранной в документах отгрузки можно использовать оборотно-сальдовую ведомость по счету 90.01. Для этого выполните следующие действия:
- Перейдите в раздел «Отчеты» — «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».
- Укажите счет 90.01 и период формирования отчета.
- Нажмите «Показать настройки» и во вкладке «Группировка» поставьте галочку в строке «Ставки НДС».
Рисунок 1 – «Настройка ОСВ по счету 90.01»
Сформированный отчет будет иметь детализацию в разрезе ставок НДС, что позволит проверить корректность выбранных ставок НДС. При необходимости, например, при обнаружении ошибки, из ведомости можно перейти в карточку счета по двойному клику левой кнопкой мыши на ячейке с нужной суммой и далее перейти с соответствующему документу.
Рисунок 2 – «ОСВ по счету 90.01 в разрезе ставок НДС»
С помощью данной настройки в приведенном выше примере была выявлена ошибка в выборе ставки НДС. Аналогичную настройку для проверки можно использовать и по счету 90.03, если у организации отсутствуют операции по отгрузке со ставкой «Без НДС».
Также ставки НДС в документах отгрузки массово можно проверить, перейдя в раздел «Отчеты» - «Универсальный отчет». При этом установите следующие настройки:
- Необходимый период формирования отчета.
- В поле «Тип объекта» выберите «Документ».
- В поле «Имя объекта» укажите необходимый вид документа, например, «Реализация (акт, накладная)».
- В поле «Имя таблицы» укажите применимую к вашей ситуации, например, «Товары».
В сформированной таблице будет отображаться столбец «%НДС», по которому можно будет проанализировать выбранные ставки НДС в разрезе и документов отгрузки, и номенклатуры.
Рисунок 3 – «Универсальный отчет по документу»
В данном универсальном отчете возможно установить отбор по необходимым значениям столбцов. Например, чтобы отфильтровать по ставке НДС 20% нажмите правой кнопкой мыши по ячейке, выберите из списка «Отфильтровать» - «%НДС=20%».
Рисунок 4 – «Фильтр в универсальном отчете»
На любой вопрос по работе в программах 1С ответит наш специалист. Звоните по телефону +7 (495) 784-71-73 или обращайтесь по электронной почте tlm1c@4dk.ru.
