<p winautomationvisibilitylandmark="true">
Для открытия депозитного счета необходимо:
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
1. Перейти раздел «Банк и касса» – «Банковские выписки», создать новый, либо проверить автоматически загруженный ранее документ списания денежных средств, вид операции «Депозит».
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
<img alt="«Списание с расчетного счета»" src="/upload/medialibrary/aed/aqx6sydas2nphwo1ko4fdtr1w96snepc.jpg" title="«Списание с расчетного счета»" winautomationvisibilitylandmark="true">
</p>
<i winautomationvisibilitylandmark="true">
<p style="text-align: left;" winautomationvisibilitylandmark="true">
Рисунок 1 – «Списание с расчетного счета»
</p>
</i>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
2. Если необходим аналитический учет по счету 55, и в банке открыт новый расчетный счет, в поле «Счет получателя» можно указать необходимые данные. После проведения документа будет создана проводка в дебет счета 55 с кредита счета 51.
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
3. Для закрытия депозитного счета необходимо перейти раздел «Банк и касса» – «Банковские выписки», создать, либо отредактировать ранее загруженный автоматически документ поступления денежных средств, вид операции «Депозит», если ранее велся аналитический учет по счету 55, в поле «Счет плательщика» должна быть указана дополнительная информация.
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
<img alt="«Поступление на расчетный счет»" src="/upload/medialibrary/268/m2bep6a0yoxncadrwm5fyvqjksoerfot.jpg" title="«Поступление на расчетный счет»" winautomationvisibilitylandmark="true"><br winautomationvisibilitylandmark="true">
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
</p>
<i winautomationvisibilitylandmark="true">
<p style="text-align: left;" winautomationvisibilitylandmark="true">
Рисунок 2 – «Поступление на расчетный счет»
</p>
</i>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
После проведения программа создаст проводку по дебету счета 51 с кредита счета 55.
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
3. Проценты по депозиту следует включить в прочие доходы компании:
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
<i winautomationvisibilitylandmark="true">Раздел «Банк и касса» - «Банковские выписки», создать/проверить ранее загруженный документ поступления на расчетный счет, вид операции «Прочее поступление», счет расчетов 91.01, прочие доходы и расходы - «Проценты к получению (уплате)».</i>
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
<img alt="Поступление на расчетный счет" src="/upload/medialibrary/69d/ks7248yar3npibr7zd96rlm6ljez63oe.jpg" title="Поступление на расчетный счет" winautomationvisibilitylandmark="true">
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
<i winautomationvisibilitylandmark="true"> </i><i winautomationvisibilitylandmark="true">Рисунок 3 - «Поступление на расчетный счет»</i><i winautomationvisibilitylandmark="true"> </i>
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
</p>
<p winautomationvisibilitylandmark="true">
4. Если компания применяет УСН, нужно проверить, чтобы сумма процентов отразилась в поле «Доходы УСН» в полном объеме.
</p>
Проводки по депозиту в 1С
Размещение денежных средств на банковском депозите отражается переводом с расчётного счёта на отдельный счёт учёта депозита. При возврате вклада формируется обратная запись.
| Операция | Дебет | Кредит |
|---|
| Перечисление денег на депозит | 55 | 51 |
| Возврат суммы депозита | 51 | 55 |
| Поступление процентов | 51 | 91.01 |
Если организация ведёт аналитику по нескольким вкладам, используйте отдельные банковские счета или субсчета к счёту 55. Конкретная аналитика должна соответствовать рабочему плану счетов и учётной политике.
Как проверить депозитный счёт
После проведения документов сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счёту 55. Проверьте начальный и конечный остаток, перечисление средств с кредита счёта 51, возврат на расчётный счёт и аналитику по банку и договору.
Частые вопросы
На каком счёте учитывать банковский депозит?
Для депозитов обычно используют счёт 55 «Специальные счета в банках» с аналитикой по конкретному вкладу. Настройка зависит от рабочего плана счетов организации.
Как отразить возврат депозита в 1С?
Создайте документ поступления на расчётный счёт с видом операции «Депозит». После проведения проверьте запись по дебету счёта 51 и кредиту счёта 55.
Как учитывать проценты по депозиту при УСН?
При поступлении процентов проверьте их отражение в доходах УСН. Сумма и дата признания должны соответствовать банковской выписке и настройкам налогового учёта.
Если требуется проверить аналитику или настроить операции по депозитам, обратитесь на линию консультаций 1С.
